刚才提问的那个个人独资企业的，有一个A表，第十三行，要填写已经预交的税额，如果账务这里不入公司账务，那第十三行如何填写。收入，成本费用，利润总额是有的。那个已预缴税额，比如第一季度交了，第二季度减去第一季度的的税额，现在如果公司账务不体现，如何才能在这张表体现，谢谢。 2016年12月31日 会企02表 单位：元 项 目 行次 本月金额 本年累计 一、营业收入 1 776,087.72 7,917,731.06 减：营业成本 2 28,930.97 3,552,33

A英子 追问

2017-02-09 15:28

借；税金及附加 贷；应交税费--个体所得税 
借；应交税费---个体所得税 贷；其他应付款 ，     企业支付给个人    借:其他应付款      贷   库存现金   对吧，谢谢             我总认为  这个是所得税

邹老师 解答

2017-02-09 15:07

你好，个人为企业负担的，需要填写在预交税额栏次 
然后由企业支付给个人

邹老师 解答

2017-02-09 15:22

借；税金及附加     贷；应交税费 
借；应交税费    贷；其他应付款

邹老师 解答

2017-02-09 15:28

你好，是的