1甲公司当月支付运费可抵扣进项税额是多少 2甲公司收取的相关运费应计算的增值税销项税额是多少 3甲公司当月应转出的进项税额是多少 4甲公司当月可以抵扣的进项税额是多少 5甲公司当月应纳增值税额是多少

浩浩 追问

2021-11-27 18:26

你好，是还没做好吗

暖暖老师 解答

2021-11-27 18:57

1.甲公司当月支付运费可抵扣进项税额是
400*0.09+500*0.09+3000*0.09+600*0.09+1000*0.09=495

暖暖老师 解答

2021-11-27 18:58

2.甲公司收取的相关运费应计算的增值税销项税额
585*0.09=52.65

暖暖老师 解答

2021-11-27 18:59

3.甲公司当月应转出的进项税额是
2900*0.13+100*0.09=386

暖暖老师 解答

2021-11-27 19:14

4甲公司当月可以抵扣的进项税额是
50000*0.09+30000*0.13+180000*0.13=31800+495=32295

暖暖老师 解答

2021-11-27 19:15

5当月应交增值税的计算是
（65000+25000+40000）*0.13-（32295-386）

浩浩 追问

2021-11-27 19:17

我有个问题，你这跟答案对不上

浩浩 追问

2021-11-27 19:17

这是选择题

浩浩 追问

2021-11-27 19:18

这是五道题

暖暖老师 解答

2021-11-27 19:19

怎么对不上呀我做的这个。

浩浩 追问

2021-11-27 19:19

你看一下选项

暖暖老师 解答

2021-11-28 06:41

我看了但是我得计算也没问题呀

浩浩 追问

2021-11-28 09:01

但是选项里面没有

暖暖老师 解答

2021-11-28 09:03

那就奇怪了，你把题目复制过来不要图片

浩浩 追问

2021-11-28 09:34

甲农业食品公司以下简称“甲公司”，增值税-般纳税人)。2020年12月发生 下列经营业务:(1)从农户手中处收购辣椒，开具的收购凭证上注明收购价格为50000元，货物验收入库，月底，用于加工辣椒酱，已领用完毕;支付某运输企业运费400元(不含税)，取得增值税专用发票。2)销售辣椒酱给某商场，开具增值税专用发票上注明价款65000元，并以本公司自备车辆送货上门，另开具增值税专用发票，注明收取运费金额585元(不含税)。

浩浩 追问

2021-11-28 09:34

(3)销售辣椒制品给某连锁超市，不含税价款25000元，委托某货运公司运送货物，代垫运费500元(不含税)该货运公司取得增值税专用发票并将其转交给该超市。(4)销售辣椒酱给乙公司，开具增值税专用发票上注明价款400000元。委托某运输企业运送，甲公司支付运费取得增值税专用发票，注明金额3000元(不含税)，根据事先约定，乙公司负担其中900元(不含税)，运输企业将运费发 票开具给甲公司，甲公司另开增值税专用发票向乙公司收取该运费。

浩浩 追问

2021-11-28 09:35

(5)从某公司购进食品安全检测设备台，取得的增值税专用发票上注明价款300000元;另支付运费600元(不含税)，取得增值税专用发票。
(6)购进自用货运卡车-辆，支付不含税价180000元，取得机动车销售统发票; 另支付运费1000元(不含税)，已取得增值税专用发票。
7)上月由购进的免税农产品(已抵扣进项税)加工的瓶装辣椒酱(适用13%的增值税税率)因保管不善发生霉烂变质，账面成本价3000元(含应分摊的运费100元(不含税))。
相关发票当月均已通过主管税务机关认证并在本月抵扣。
根据上述资料，回答下列问题

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:13

业务1可以抵扣进项税额4500
运费可以抵扣进项36

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:14

业务2销项税额6500000*0.13=845000
运费销项税额是585*0.09=52.65

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:15

业务3销项税额是25000*0.13=3250
业务4销项税额52000
运费进项税额270
运费销项税81

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:19

业务5可以抵扣进项税额39000
运费可以抵扣54

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:20

业务6可以抵扣进项税额180000*0.13=23400
运费可以抵扣90

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:20

业务7进项税额转出是2900/（1-0.09）*0.09+100*0.09

暖暖老师 解答

2021-11-28 10:20

我把每一个题目都写了，你看看有没有错的