老师，我们租用了阿里云服务器，我们对需要云服务的客户收费，我们可以开给客户软件服务费吗？

Nadasa 追问

2021-11-26 15:59

老师，这个科目分别放什么？之前阿里云服务的发票，我已经入了管理费用科目

郭老师 解答

2021-11-26 16:02

你好，你是提前支付的话，借预付账款贷银行存款，然后每个月借主营业务成本贷预付账款。

Nadasa 追问

2021-11-26 16:12

老师，9月份支付2年的云服务，并且发票入账，入预付账款的话，这份发票什么时候放进去？

郭老师 解答

2021-11-26 16:13

在九月份你们就出租出去吗？如果是的话，九月份的分摊分录后面就可。

Nadasa 追问

2021-11-26 16:25

没有，9月租入，11月开始出租。
1、发票：放9月的凭证里吗？
2、分录：先冲回当时入管理费用的分录，然后的分录，老师能帮我写下吗？买的是2年的服务，假设每月1000元

郭老师 解答

2021-11-26 16:31

对的，第二个你全部都是借管理费用贷，银行存款没有分摊吗。

Nadasa 追问

2021-11-26 16:37

嗯，是的，本来租入是给自己用的，我偷了个懒，9月份我一次入了管理费用。现在说也对外给客户使用

郭老师 解答

2021-11-26 16:39

借预付账款，借管理费用负数，然后九月份、十月份的借管理费用贷预付账款，11月份开始借主营业务成本贷预付账款。