老师，比如，就现在马上2022年了，2021年给下游供应商付款2万，对方发票开了2021年的，但是一直不给发票。若到2022年了他才把发票给我，这怎么做账呢？我可以不收他的这个票吗？让他重新开

郭老师 解答

2021-11-26 14:37

属于二一年的成本费用可以的，这个没有关系啊，只要汇算清交之前发票到了就行，你红冲之前暂估的，然后再做发票的。

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:38

没做成本，先做的应付账款

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:39

我没做暂估，直接先做的预付款

郭老师 解答

2021-11-26 14:39

你好，这个是销售的，购买的产品什么时间销售出去。

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:47

这个是工程的。买来就用了

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:51

？？？老师说一下呗

郭老师 解答

2021-11-26 14:52

借工程施工贷应付账款做这个什么时间做了收入？

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:54

每个月都会结算一次工程，然后给客户开发票的，做收入

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 14:57

老师，我这边是先付款的，发票还没来，我做的是，借应付账款，贷银行存款的，发票来了我才做成本的。现在21年把款付了，对方发票不给。若他22年拿来21的开的发票，怎么处理

郭老师 解答

2021-11-26 15:01

借主营业务成本贷工程施工发票，到了之后借应付账款贷工程施工借以前年度损益调整负数贷工程施工负数
借工程施工贷应付账款借以前年度损益调整贷工程施工。

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 15:01

我可以现在给对方说，跨年的发票我不要。要么现在把发票拿来，要么他就把发票红冲。明年再开

郭老师 解答

2021-11-26 15:06

可以的，这个根据你单位的制度要求就行。

快乐的唇膏 追问

2021-11-26 15:08

好的，谢谢

郭老师 解答

2021-11-26 15:09

不用客气，工作愉快。