老师好！请问发现去年6月增值税不含税收入多报了600元，造成多交了收款，怎么办？谢谢！

苹果树 追问

2021-11-25 10:30

分录怎么做，报表怎么填？去年是报的无票收入（视同销售贷款服务），现在要开红字发票吗？

朴老师 解答

2021-11-25 10:34

同学你好
直接原分录负数红冲

苹果树 追问

2021-11-25 10:40

分录：借财务费用-36  贷应交税费-增值税—销项税-36，对吗？摘要怎么写？

苹果树 追问

2021-11-25 10:42

报表怎么填？

朴老师 解答

2021-11-25 10:45

同学你好
这个直接负数填写

苹果树 追问

2021-11-25 10:56

申报表填负数在哪？

朴老师 解答

2021-11-25 11:00

同学你好
对应税率栏直接负数填写就行

苹果树 追问

2021-11-25 11:04

可是我们公司是销售免税商品，这个月不用交增值税，怎么退税？

朴老师 解答

2021-11-25 11:11

同学你好
这个不退
开通负数申报就行

苹果树 追问

2021-11-25 11:34

留着以后有增值税时抵减吗？

朴老师 解答

2021-11-25 11:41

同学你好
对的
这个可以抵消