请问税务退之前8月份的代开专票产生的税费，分录怎么做

肖美华 追问

2021-11-24 16:15

之前8月份是这么做的，现在应该怎么做了

庾老师 解答

2021-11-24 16:16

您好，是小规模纳税人？

肖美华 追问

2021-11-24 16:17

对的，小规模纳税

庾老师 解答

2021-11-24 16:18

上笔分录反着做
借：银行存款
   贷：应交税费-应交增值税

肖美华 追问

2021-11-24 16:25

这样做分录对吗

庾老师 解答

2021-11-24 16:26

第一第二行金额写在贷方，不用红字借方

肖美华 追问

2021-11-24 16:28

不能冲之前的 分录对吗

庾老师 解答

2021-11-24 16:29

是的。不用，改贷方就可以