去年应收账款明细A收货款转账凭证150000，明细B也做了重复收货款转账凭证150000，意思就是B是没有这笔账的！现在结转今年应付账款余额少了150000，现在怎么调整？

燕子°o_O 追问

2017-02-07 20:01

凭证是做借：应付账款-15000  贷：应收账款-15000吗？

燕子°o_O 追问

2017-02-07 20:03

但是借方只做了一笔也做负数吗？

方老师 解答

2017-02-07 19:53

重复做的原来对应科目是什么，不涉及损益的话，现在再重新对冲回来。

方老师 解答

2017-02-07 19:59

建议B客户按原借贷方数字负数冲销。

方老师 解答

2017-02-07 20:09

分录是对的，借方如果只做一笔，你当时借方1.5万 贷方3万账不会平呀。