1月份报销的2016年的费用，都要入：以前年度损益调整这个科目吗？

刘泳杉 追问

2017-02-07 15:39

社保退回工伤费，借：银行存款：200   贷：应付职工薪酬  200     结转到费用；借管理费用-社保  200     贷：应付职工薪酬  200 
是这样吗？

邹老师 解答

2017-02-07 14:54

你好，是的

邹老师 解答

2017-02-07 15:03

你好，需要结转到利润分配——未分配利润的 
借；银行存款  贷；应付职工薪酬

邹老师 解答

2017-02-07 15:40

你好，第二个分录金额应当是负数