这是一张申报汇总表，要做账务处理吗？

徐阿富老师 解答

2021-11-22 15:14

退税到借银行存款8777.18
贷：其他应收款——应收出口退税款8777.18

泮婉琴 追问

2021-11-22 15:16

老师请问城建税要计提吗？计税依据是多少

徐阿富老师 解答

2021-11-22 15:20

你好按照免抵额计提城建税

泮婉琴 追问

2021-11-22 15:23

免抵额是零，

徐阿富老师 解答

2021-11-22 15:24

那就是不用计提城建税了

泮婉琴 追问

2021-11-22 15:34

是不是当月的留抵税额应该是13793.2-8777.18=5016.02，但是，当月没有收到退税款，我以为是申报没有成功，留抵税额没有减8777.18，又过了一个月当我又有退税时，电子税务局里城建税的计税依据又自动把8777.18加上了，我该怎么处理

徐阿富老师 解答

2021-11-22 15:48

你好，那还是要加上去计提，