请问，小规模在11月申请为一般纳税人，12月生效，那么，它在10月份11月份开的发票按什么算？税控盘要拿去改税率？

嘻嘻 追问

2021-11-22 10:23

请问，10月份11月份开的发票，多少不用上税？

郭老师 解答

2021-11-22 10:24

你好，小规模季度申报的话，这两个月开45万以内都不需要交增值税的。

嘻嘻 追问

2021-11-22 10:41

请问，这10月11月取得专票，能不能在12月份抵扣？

郭老师 解答

2021-11-22 10:41

小规模期间有收入的不可以抵扣。

嘻嘻 追问

2021-11-22 10:48

意思这在两个月取得专票10万，到12月成为一般纳税人了，可不可以抵扣？

郭老师 解答

2021-11-22 10:50

不可以的，小规模期间收到的专票已转了，一般纳税人小规模期间有销售额的不允许抵扣。

嘻嘻 追问

2021-11-22 10:54

没有销售额就可以了吗？

郭老师 解答

2021-11-22 10:56

你好，如果没有销售额的话可以的。