工程所在地预缴，具体的增值税、城建税、附加税、企业所得税、印花税、怎么做分录？怎么结转？

小雯子老师 解答

2021-11-21 10:37

你好！计提时，借，税金及附加
贷，应交税费应交增值税附加税等
缴税时，借，应交税费……贷，银行存款

朴素的水壶 追问

2021-11-21 10:48

预缴时，借：应交税金-应交增值税-预交增值税、预交城市维护建设税、预交教育附加税、预交地方教育附加税、预交企业所得税、营业税金及附加-印花税  贷：银行存款
结转项目地税：借：应交税金-应交增值税-未交增值税、营业税金及附加-城市维护建设税、营业税金及附加-教育附加税、营业税金及附加-地方教育附加、所得税费用   贷：应交税金-应交增值税-预交增值税、应交税金-预交城市维护建设税、应交税金-预交教育附加税、应交税金-预交地方教育附加税、应交企业所得税     这样记对吗

小雯子老师 解答

2021-11-21 11:38

计提，月末要结转可以结转到未交，预交或者交就借方，应交税费……预交或者未交。