老师好：我调整了2016年至2020年的会计科目余额，调整完都平了，但是资产负债表年初数+利润表累计净利润=资产负债表期末数 的差额≠以前年度损益调整数 这样肯定是不对的吧？是不是错在 有的科目不需要通过以前年度损益调整？（但都是调整的是以前年度的呀）

激情的硬币 追问

2021-11-19 15:17

是的！我都检查了

激情的硬币 追问

2021-11-19 15:17

没检查出来

张壹老师 解答

2021-11-19 15:17

你好,你把调整后的整理出来,一条条地核对吧

激情的硬币 追问

2021-11-19 15:19

我这个分录对吗？

张壹老师 解答

2021-11-19 15:37

不对.
调整以前多计提工资
借:以前年度损益调整
贷:本年利润-未分配利润