酒店用税控系统打的发票金额只有1万多，那这个月不需要缴税吧？那个申报表附列资料里面本期扣除额是不是就填这个一万多？小规模纳税人

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-02-05 15:34

那这样的话，增值税申报表第四栏不就是0了？

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-02-05 15:51

税控系统打的票上面是5％，怎么增值税申报表计算出来的税率是3％？因为打出来的票金额合计12297，然后税额是368.91。不是5％吗？咋又是3％。我们是如家酒店，小规模纳税人

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-02-05 15:54

现在完全不懂了，明明打出来的增值税普通发票上面是5％，为何增值税纳税申报表上面税额是按3％来的？

袁老师 解答

2017-02-05 15:29

是的

袁老师 解答

2017-02-05 15:43

是

袁老师 解答

2017-02-05 15:54

12297*3%=368.91，是3%