送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-11-17 13:25

不开
申报工资个税的

王傻傻 ﹉ 追问

2021-11-17 14:01

用工单位支付的员工工资及福利费等,劳务派遣单位选择差额纳税的,这一部分是开具普票,那差额是差在哪呢?

郭老师 解答

2021-11-17 14:03

你好,差额一块开到普通发票里面不就可以啦?

郭老师 解答

2021-11-17 14:03

收到了100支付出去80加税合计是100,差额抵扣的金额是80。

王傻傻 ﹉ 追问

2021-11-17 14:05

就是用工单位除了支付被派遣人员工资等,他还需要支付管理费,服务费等给派遣单位。是吗

王傻傻 ﹉ 追问

2021-11-17 14:06

一般计税方法下,哪些进项税可以抵扣呢

郭老师 解答

2021-11-17 14:08

对的是的,需要有服务费的,要不他赚的是什么,这20块钱差额不就是服务费。

郭老师 解答

2021-11-17 14:08

只要不是福利费、招待费,贷款服务、娱乐服务、餐饮服务都可以抵扣。

王傻傻 ﹉ 追问

2021-11-17 14:16

差额纳税下,专票开的是扣除员工工资那部分,是百分之五,那支付给员工那部分开的普票也是百分之五,那他的优惠点在哪里呢?

郭老师 解答

2021-11-17 14:18

你好,收入减去成本来交增值税,这个就是优惠点。

郭老师 解答

2021-11-17 14:18

你开的普通发票根本就没有税额。

王傻傻 ﹉ 追问

2021-11-17 14:40

意思是开出去的普通发票上面税额***吗?

郭老师 解答

2021-11-17 14:40

是的是的,是这么理解的,是这么做的。

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相关问题讨论
可以的,直接联系专管员备案,然后核算准确,正确申报就可以啦
2018-10-30 13:25:29
收入和成本按正常的处理,计提税。 月末按差额计税差额部分计营业外收入-减免税额。
2019-06-12 11:13:48
收到款 借:银行存款 贷:应收账款 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-简易计税 转发工资 借:主营业务成本 贷:银行存款
2019-06-12 12:40:36
你好,比如你收了1000,其中有800是员工工资那些,就按200计算交税
2021-08-16 14:08:48
劳务派遣差额征税发票怎么开?
2023-12-29 18:16:03
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