请问：上一年我司收到别人公司开具的一张费用发票，现在别人要回收红冲，我司应该怎样做，是更正报表，还是在今年调整分录》

Yan 追问

2021-11-17 10:24

是小规模公司开的普通发票，退回去后，我司要怎样做账

王超老师 解答

2021-11-17 10:25

你要将你的分类红冲的，一模一样的反转

Yan 追问

2021-11-17 10:28

发票是上一年的，请问红冲是在今年的进行操作吗?

王超老师 解答

2021-11-17 10:29

你当时的分录写一下，我给你今年的红冲分录

Yan 追问

2021-11-17 10:30

借：管理费用－咨询费    贷：银行存款

Yan 追问

2021-11-17 10:32

如果费用发票退回去，那上一年的报表就不对，要不要更正报表？

王超老师 解答

2021-11-17 10:32

那你们的调整分录是
借：银行存款
贷：以前年度损益调整

Yan 追问

2021-11-17 10:37

要不要补交税？

王超老师 解答

2021-11-17 10:41

这个是影响你的利润的，要缴税的，需要在汇算清缴的时候调整的