老师，我想请教个问题。就是公积金这个月给员工多缴纳了108元（这个包括单位部分跟个人部分各自54元），我现在要用下个月工资少发放的形式来抵扣。我这个会计分录要怎么做？

美丽的路灯 追问

2021-11-12 16:29

108的话，都由个人承担。我知道个人部分公积金54元，我可以给他放其他应收款里面，下个月收回就可以冲减。那我单位部分如果也收回来。我在还没收回来的话，要怎么做会计分录？

bamboo老师 解答

2021-11-12 16:30

位部分如果也收回来 都是个人承担 都一起计入其他应收款啊  108

美丽的路灯 追问

2021-11-12 16:38

我还有个问题，就是像我有个员工想要补缴去入职前一个月的医保，这个费用单位部分跟个人部分全部由个人承担。在本月已经代扣单位部分医保，在做缴纳的时候，我要怎么做？还是将这一部分放在其他应收款里面吗？

bamboo老师 解答

2021-11-12 16:39

是的 全额都放在其他应收款里面

美丽的路灯 追问

2021-11-12 16:40

因为我发现我的资产负债表有一点不平

bamboo老师 解答

2021-11-12 16:40

请问科目余额表是平的吗