1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-11-12 14:46

哦，不是的，只要是允许抵扣的进项就可以抵扣。

郭老师 解答

2021-11-12 14:46

如你们购买办公用品的，这个你们不可能开除办公用品的吧，可以拿来抵扣。

婷 追问

2021-11-12 14:50

那老师  如果一个一般纳税人账上有300多万的库存商品（洁具）   没有开回来的进项票有200多万（建筑材料）  怎么才能把账做平之后不交税呢

郭老师 解答

2021-11-12 14:53

你好，企业所得税这个不可以做的，你没有发票的，你账上可以正常做，借原材料贷银行存款，借工程施工贷原材料。做了收入，借主营业务成本贷工程施工，但是你没有发票，不允许抵扣所得税。

婷 追问

2021-11-12 14:54

增值税哟老师  不是企业所得税

郭老师 解答

2021-11-12 14:57

你好，借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款。
借银行存款
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税销项


借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

婷 追问

2021-11-12 15:06

老师 我不是想要这个分录  就是具体操作的时候该怎么去处理这种事情    公司账上挂了300万的库存商品  但是代账公司那边暂估的没有开票的金额只有200多万  老板又不想交税 怎么弄呢

郭老师 解答

2021-11-12 15:09

这个没法做，你没有发票怎么抵扣，没法抵扣的增值税，你得在在勾选平台里面勾选。

上传图片  
相关问题讨论
可以的，可以开具普票的
2021-12-13 16:51:39
1.计算商品A的增值税：商品A的增值税 = (含税价 / (1 %2B 税率)) * 税率商品A的增值税 = (1000 / (1 %2B 0.13)) * 0.13 = 115.04元 2.计算商品A的毛利润：商品A的毛利润 = 含税价 - 成本 - 增值税商品A的毛利润 = 1000 - 700 - 115.04 = 184.96元 3.考虑促销活动的影响：如果客户购买了4件商品A，则返现1000元。这意味着公司需要支付额外的1000元作为促销费用。 4.计算每销售一件商品A的实际利润：在不考虑其他费用的情况下，每销售一件商品A的利润是184.96元。但考虑到促销活动，如果客户购买了4件商品A，则公司需要支付额外的1000元，所以实际利润会下降。 5.税务筹划：优化促销活动：考虑将返现活动改为折扣或赠品，以减少现金流出。费用控制：每销售原价100元的商品发生费用5元，公司应审查这些费用是否必要，并考虑降低成本。库存管理：确保商品A的库存充足，以满足促销活动期间的需求。税务合规：确保所有税务申报和记录都符合当地税务法规。 6.具体筹划方案：调整促销活动：将满4件A返现1000元改为满4件A打9折（或其他折扣），这样公司可以减少现金流出，同时仍然吸引客户。费用审查：对每销售原价100元商品发生的5元费用进行审查，看是否有降低的空间，例如通过谈判降低运输费用或优化包装成本。提高销售效率：通过优化销售流程、提高员工效率等方式，降低每件商品的销售成本，从而提高整体利润。
2024-05-10 14:22:36
你好，计算该企业5月应纳消费税税额=20*240
2023-12-24 16:42:18
你好题目路过要求做什么？
2023-12-09 17:12:09
同学你好，方案一：乘坐乘长途汽车出差，可以取得注明旅客身份信息，可以抵扣进项税额=15000÷（1%2B3%）×3%=436.89（元） 方案二：乘高铁出差，可以取得注明旅客身份信息的铁路车票，可以抵扣进项税额=15000÷（1%2B9%）×9%=1238.53（元） 方案三：乘飞机出差，可以取得注明客身份信息的航空运输电子客票行程单，可以抵扣进项税额=15000÷（1%2B9%）×9%=1238.53（元） 所以根据可以抵扣进项税额，方案二和三均可选择
2023-04-10 15:59:46
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...