老师您好，我们外贸企业运费在报关单上本身就是估计的价格，实际发生后有差异我们调整的收入，报税跟财务软件上的收入有差额，就是把收入调减的差额，如何能保持跟报税一致，需要调整吗？

Lili 追问

2021-11-12 12:15

老师您好，就是我做账的时候软件结转跟本期，本期就不体现出调减金额，我报税的时候都是按结转金额申报税的？这还怎么调？

Lili 追问

2021-11-12 14:14

老师您好，能回答一下吗我上面的截图能看到吗？

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 14:28

申报纳税的时候是按照你实际出口的金额去进行申报。但是由于你之前是估算的那个运费，那么就有差额，你现在账上去调整这个差额就行了，把你账上的调整为与实际申报一致。

Lili 追问

2021-11-12 14:31

老师您好，我就是按照实际的调整的，借：主营业收入，项其他应付款，你看我的截图493.32就是冲的收入，但是本期合计金额里就没有减掉这一笔。这种情况怎么办。

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 14:52

冲销的时候，你贷主营业务收入负数，用这样子做凭证。

Lili 追问

2021-11-12 14:59

老师那，比如这分录借：主营业收入，贷其他应付款-海运费。按您 说的我应该怎么写呢，不能都放在贷方吧

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 15:01

你就放在贷方，用负数来体现这个样子，你的系统它系统它才会自动识别。

Lili 追问

2021-11-12 15:03

哦明白了老师，老师那您 能帮我写一下吗？那贷其他应付款-海运费。也在贷方吗？

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 15:04

借，其他应付款，负数
贷主营业务收入，负数

Lili 追问

2021-11-12 15:06

明白了老师其他应付款也可以用负数表示，谢谢老师。

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 15:06

对了对了，就是这个意思。

Lili 追问

2021-11-12 15:38

老师那之前的分录还用改吗？

陈诗晗老师 解答

2021-11-12 15:51

之前的愤怒删吧，删了用我给你的这个，然后你那个它就会自动累计进去。