老师我想问下企业名下有一台车原值8万，本年累计折旧1万，以前年度折旧1万，现在卖掉了，企业所得税汇算的是时候折旧表如何填写呢？

悟空 追问

2021-11-11 16:56

好的就全部写0是吧，这个季度报企业所得税的时候是不是也不用写折旧摊销表a ?

朴老师 解答

2021-11-11 17:01

同学你好
对的
这样就可以的

悟空 追问

2021-11-11 17:07

老师我想请问下今年不是小规模季度不超过45万应该免增值税吗，按道理这个应该不用交税，但是呢这个2手车发票他们去大厅代开的并且缴纳了增值税及附加税，那么申报表那我应该和本期收入一起填写小微企业免税销售额那还是应该把转让小汽车这个收入填到第三行其他增值税不含税收入那，然后把缴纳的增值税填到已预缴的税款？

朴老师 解答

2021-11-11 17:23

同学你好
对的
填写在预缴栏

悟空 追问

2021-11-11 18:51

那预交的附加税也需要填写的吗？

朴老师 解答

2021-11-11 18:52

嗯

这个也是需要填写的

悟空 追问

2021-11-11 19:04

老师说的的附表上也写上预交的，然后主表上的附加税也是会显示0是这个意思吗？

朴老师 解答

2021-11-11 19:36

对的
得写上预缴的