所得税资产负债表和利润表走呢7000多块钱是什么原因

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:30

所得税费用

宋生老师 解答

2021-11-10 10:30

你好！你可以看下所得税费用明细账，看哪个是对的

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:31

是今年汇算清缴补缴的

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:32

是之前的会计的账，说资产负债表和利润表的所得税走的7000

宋生老师 解答

2021-11-10 10:32

你好！补缴的时候怎么做的分录

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:33

现在一直没交账给我

宋生老师 解答

2021-11-10 10:34

你好！差了7000正常了。但是要看分录是怎么做的才能确认有没有问题

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:34

不知道她，我现在还没见到账，正常分录是什么

宋生老师 解答

2021-11-10 10:34

你好！
全年应交所得税额减去已预缴税额，正数是应补税额：
借：以前年度损益调整
贷：应交税金--应交企业所得税
缴纳年度汇算清应缴税款：
借：应交税金--应交企业所得税
贷：银行存款

强健的方盒 追问

2021-11-10 10:38

那如果没做这两笔分录会不会出现利润表和资产负债表相走的情况

宋生老师 解答

2021-11-10 10:38

你好！其实什么都不做，是不会有差额的