您好，我问下，本月采购进来的超市货物直接计入了主营业务成本了，但是月末库房还有货，盘点出来的东西怎么入账

莉莉 追问

2021-11-09 17:04

我们是项目上的超市，然后所有的采购刚开始就让做进成本

家权老师 解答

2021-11-09 17:18

这就是不按会计的套路来啊.现在只有盘点出来放在旁边,不入账了

莉莉 追问

2021-11-09 17:22

那咋办 有其他办法吗 库存里面还有货呢 不能全部做为成本

家权老师 解答

2021-11-09 17:24

你们老板骚操作啊,不按套路出牌,没发做

莉莉 追问

2021-11-09 17:27

正常做的话是不是就是：购进：借：库存商品  贷：银存     销售：借：银存  贷：主营业务收入    月末结转销售成本

家权老师 解答

2021-11-09 17:40

是的啊，正规做账就是那么做的。现在你的商品还在，而且，又没出库单据。所以，没法做

莉莉 追问

2021-11-09 17:47

不是 老师啊 我想的是不行从建账开始调整账套 虽然工程量不小  但这样不至于账套一直错误吧
那月末盘点呢 
盘点出来库存：借；库存商品 
 贷：待处理财产损溢？

家权老师 解答

2021-11-09 17:50

是的，关键是你们领导会同意把已经计入成本的商品再抛出来？

莉莉 追问

2021-11-09 17:52

那只能去说服了 不然资产负债表都看不好

家权老师 解答

2021-11-09 17:56

哎，盘存那么多不要紧，关键是你还的交税啊