老师刚才这个留底我已经用掉了，怎么现在还有这个余额。

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:04

老师这个不是结转分录吗？

江老师 解答

2021-11-09 15:08

你这个分录最后两行是错误的。

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:10

指点一下老师！

江老师 解答

2021-11-09 15:12

直接删除最后两行的分录，就可以了。

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:16

老师你看我前面的分录对吗

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:18

老师缴纳的水利是不是进管理费用。还税金及附加?

江老师 解答

2021-11-09 15:19

你这个地方教育附加的数据可能存在问题。你交的增值税*2%不等于此数

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:21

这个是数据带出来的，申报表数据

江老师 解答

2021-11-09 15:23

如果是数据没有问题，分录就是正确的。

风雨兼程 追问

2021-11-09 15:24

老师那留底不需要做分录吗？

江老师 解答

2021-11-09 15:27

留抵直接就是看”应交税费——未交增值税“科目的借方余额，就是表示留抵增值税。