老师您好，请问我们去年买的财务软件，我记入了 无形资产，并每月摊销，现在能不能直接把它转入其他应收款科目，继续摊销

li-Lee 追问

2021-11-09 14:55

有发票的，只是现在不能放在无形资产科目

朴老师 解答

2021-11-09 14:59

那就先做往来科目

li-Lee 追问

2021-11-09 15:03

就是我这个月可以直接把无形资产余额调到 其他应收款，不用追改以前的账吧

朴老师 解答

2021-11-09 15:08

同学你好
直接在无形资产摊销就行
往来不能摊销了

li-Lee 追问

2021-11-09 15:24

因为我们在做股转，然后税局让我们提供无形资产的开发证明 ，但这个是外购的财务软件，不是我们自己开发的，税局说这个不能放在无形资产，我现在想把无形资产的余额调出来，有没有什么办法，因为要做以前年度的差错更正的话，把它直接计入管理费用，不入无形资产，工作量太大太麻烦了，就两三千元的也不值得改

朴老师 解答

2021-11-09 15:33

同学你好
那你直接冲减无形资产计入费用就行

li-Lee 追问

2021-11-09 15:34

请问怎么冲减？分录怎么做啊？

朴老师 解答

2021-11-09 15:43

同学你好
直接原分录负数红冲

摊销的也红冲