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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-11-09 11:26

一、根据正常销售，确认收入
借：银行存款或应收账款
   贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
二、缴纳增值税时
本月上交本月应交的增值税
借：应交税费——应交增值税（已交税金）
   贷：银行存款
本月上交以前期间应交未交的增值税
借：应交税费——未交增值税
   贷：银行存款
三、计提应收的增值税返还
借：其他应收款
   贷：营业外收入——政府补助
四、收到增值税返还
借：银行存款
   贷：其他应收款

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你好！双方都按正常的销售处理就可以，你们收到的是库存商品，对方是费用，不涉及资金
2020-11-23 14:44:10
确认税金吧，缴税吧
2017-07-23 10:42:57
你好，账务借:信用减值损失 贷:坏账准备 税务，计提不得税前扣除，实际发生才可以
2020-01-01 18:39:45
你好，只能是再开具发票，再确认一次收入的 你去年应当做预收账款处理，现在开具发票才做收入确认
2018-04-08 16:23:02
你好，建议入账营业外收入或者其他收益
2022-04-07 11:01:57
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