我司是小规模纳税人，小微企业，预交了上季度的所得税，正常所得税是48000，减免后需要缴纳4800，想问下分录怎么写

式微 追问

2021-11-04 15:37

之前没有计提，想问下完整的分录应该怎么做

玲老师 解答

2021-11-04 15:44

你好 借所得税费用 4800
贷应交税费
借应交税费
贷银行   4800

式微 追问

2021-11-04 15:46

不用管减免的事吗？

式微 追问

2021-11-04 15:47

减免的43200不用算作 其他受益吗？

玲老师 解答

2021-11-04 15:51

你好  没有了 主是上面的分录 就对 

式微 追问

2021-11-04 16:00

那增值税呢？减免的部分也不用换吗？就按照实际的做？

玲老师 解答

2021-11-04 16:06

 同学你好：
和第一个提问不相关的问题请重新提问，学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。