9月份开了一张销售发票，10月份的时候对方说没有收到发票，然后我们开了红字发票，重新给对方开了发票。现在对方又说发票找到了，又寄回来了。我做账是不是还是按照红字发票红冲，然后按照最后开的蓝字发票正常做账？收到对方寄回来的发票保存在那就行了

Totoro 追问

2021-11-04 11:04

开的是增值税专票

Totoro 追问

2021-11-04 11:06

这个业务经历了三个月，九月份第一次开票，已做帐；10月份对方说没有收到发票，然后我们开红字发票，并重新开发票给对方；11月份对方说找到了，把9月份开的发票寄回给我

meizi老师 解答

2021-11-04 11:07

你好 ；    那对方认证没有 ； 你开红字发票。 是你开的红字信息表吗  

Totoro 追问

2021-11-04 11:08

对方没有认证，我开的销项负数发票

meizi老师 解答

2021-11-04 11:09

你好； 那你就收到这个发票直接  和你   的发票一起入账即可 ； 和你红字发票一起    

Totoro 追问

2021-11-04 11:09

销项负数发票的备注栏备注了红字发票信息表编号，这个是不是就是老师说的红字信息表

meizi老师 解答

2021-11-04 11:09

你好 ；    就是你的红字发票哦 ；  红字信息表 里面有编码的 。   

Totoro 追问

2021-11-04 11:10

那做账就是我上边说的那样做是吗，只是把对方寄回来的发票和红字发票放在一起

meizi老师 解答

2021-11-04 11:11

你好； 是的。分录就是这样来处理 。 是的 

Totoro 追问

2021-11-04 11:14

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-11-04 11:15

没事的；希望能帮到你  

Totoro 追问

2021-11-04 13:34

老师，可以再问你一个问题吗，我们研发发生的原材料采购，前边是直接费用化了的，过了一段时间，样品出来了，然后销售了，那需要红冲费用化，然后转到原材料，再结转成本吗？

meizi老师 解答

2021-11-04 13:38

你好；    是的。 对应去冲费用化 ； 在计入原材料 转成本即可   

Totoro 追问

2021-11-04 14:18

那可以直接收入冲减费用，不结转成本了，这样可以吗

meizi老师 解答

2021-11-04 14:19

你好 ；   需要的； 你要销售了 那么就得有成本的； 不然你只是有收入不合理的  

Totoro 追问

2021-11-04 14:23

好吧，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-11-04 14:26

没事的； 希望能帮到你；