下年末结账，有哪些问题需要处理，还是说只需要结转本年利润？公司今年刚开始，属于亏损状态。还有就是所得税是2017年1月缴交的，那样在2016年的账务上要提现所得税吗?

Alisa 追问

2017-01-16 15:00

以后在弥补年度亏损？

Alisa 追问

2017-01-16 15:04

因为我这边的所得税是按季缴纳，之前因为没有收入，所以没有缴交。但是现在有收入，然后当时也缴纳了所得税，实际状态是亏损的，这样我账务要怎么计提？

吴月柳 解答

2017-01-16 14:57

你好，结转本年利润到未分配利润科目就行了，亏损没有税不用体现

吴月柳 解答

2017-01-16 15:00

在12月计提

吴月柳 解答

2017-01-16 15:03

汇管后可以多退少补的

吴月柳 解答

2017-01-16 15:08

你们是不是核定征收？ 查账征收的利润亏损不用交税的