小规模纳税人增值税附列资料填写，适合哪种企业，什么情况下需要填写呢？

Wiliam 追问

2021-11-01 16:27

哪种是差额征税哦

Wiliam 追问

2021-11-01 16:28

为什么会计学堂实操里面有些要填写，有些不填写呢

Wiliam 追问

2021-11-01 16:28

没搞明白

玲老师 解答

2021-11-01 16:31

比如建筑业务有预交要扣除的 差额计税的填写这表 

Wiliam 追问

2021-11-01 16:32

哪些企业是差额征税呢

玲老师 解答

2021-11-01 16:37

1.金融商品转让.
2.经纪代理服务.
3.经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人提供的融资租赁服务.
4.经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人提供的融资性售后回租服务.
5.经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的纳税人2016年4月30日前签订的有形动产融资性售后回租合同在合同到期前提供的有形动产融资性售后回租服务.
6.航空运输企业.
7.客运场站服务.
8.旅游服务.
9.建筑服务.
10.房地产开发企业.
11.销售不动产.
12.纳税人转让2016年4月30日前取得的土地使用权.
13.特定企业为公益性机构接受捐款.
14.劳务派遣.
15.人力资源外包服务.
16.安全保护.
17中国证券登记结算公司.

Wiliam 追问

2021-11-01 16:39

不懂表里面的扣除额是什么？哪种情况下需要填写呢，麻烦老师举个例子呢

Wiliam 追问

2021-11-01 16:41

 扣除额那个数据从哪里找啊，没明白

玲老师 解答

2021-11-01 16:44

填写  扣的一般是成本  看账上数据 成本

Wiliam 追问

2021-11-01 16:46

主营业务成本？还是啥子成本

玲老师 解答

2021-11-01 16:52

主营业务主是主营业务成本