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荣荣老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-10-30 11:33

1.计提工资时
借：管理费用 31136.2
    贷：应付职工薪酬——工资

2.计提社保(企业部分，即企业自己承担的部分)
借：管理费用 3166.8
    贷：应付职工薪酬——社保 3166.8
发放工资时
借：应付职工薪酬——工资 31136.2
    贷：其应收款——社保   1444.2
            库存现金/银行存款 29692

荣荣老师 解答

2021-10-30 11:34

同学，你的社保企业部分应该计入费用，而不是员工承担

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相关问题讨论
您好，借生产费用贷应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-社保其他应收款或其他应付款--社保贷银行存款
2020-06-20 22:38:01
您好，借成本费用，贷应付职工薪酬
2022-04-09 19:13:50
你好，在年奖计提时，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－绩效工资，
2019-12-14 16:34:09
计提分录 借 管理费用等-社保/公积金 贷 应付职工薪酬-社保/公积金
2019-04-09 13:50:21
可以的，不用计提，发放计入福利费吧
2018-01-02 13:36:30
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