内部关联方公司之间的资金周转拆借的往来款项金额较大需要签订借款合同吗？

宁静 追问

2021-10-28 10:47

因之前公司会计做账挂的往来其他应收和其他应付，在税务局看来金额很大，会计在17年就做了一个债权债务转让协议书。这样做税务方面合适吗？

宁静 追问

2021-10-28 10:48

抵消了账面上的往来

宁静 追问

2021-10-28 10:49

之前未订立借款合同，也没有走银行过账

玲老师 解答

2021-10-28 10:56

同一个企业  真实业务可以往来对冲的 

宁静 追问

2021-10-28 11:23

不同企业，是关联公司之间的往来，如何体现真实业务？就怕税务机关要求提供依据

玲老师 解答

2021-10-28 11:23

关联方借款的业务提供借款合同，然后视同销售缴纳增值税就可以了。

宁静 追问

2021-10-28 12:19

是关联企业之间的资金调拨周转？之前会计挂帐其他应收和其他应付，由于金额较大现在被税务监控到了

宁静 追问

2021-10-28 12:19

这个怎么处理才比较妥当

宁静 追问

2021-10-28 12:19

谢谢老师

玲老师 解答

2021-10-28 12:20

无息借款交增值税 这是正规处理 

宁静 追问

2021-10-28 13:50

需要缴纳增值税吗？

宁静 追问

2021-10-28 13:51

应该是企业所得税吧

玲老师 解答

2021-10-28 13:57

按贷款服务交 6的增值税  有利润交所得税 

宁静 追问

2021-10-28 17:54

不是贷款，企业间的借款

玲老师 解答

2021-10-28 18:01

。关联方无息借款视同销售按贷款服务6%缴纳增值税，有疑问吗？