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送心意

立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-10-26 10:04

同学你好
计提
借，管理费用等2875
贷，应付职工薪酬一工资2875
发放
借，应付职工薪酬一工资2875
贷，其他应付款一个人社保
贷，其他应付款一个人公积金
贷，营业外收入一罚款
贷，应交税费一应交个税
贷，银行存款

海里集团 追问

2021-10-26 10:06

计提只计提应发工资部分？

立红老师 解答

2021-10-26 10:08

同学你好，计提数就是应发数

海里集团 追问

2021-10-26 10:09

发放时候怎么做会计分录？

海里集团 追问

2021-10-26 10:11

不好意思，重复问了，谢谢老师辛苦了！

立红老师 解答

2021-10-26 10:22

不客气的，祝您 学习愉快 ；

海里集团 追问

2021-10-26 10:43

这老师发过来这个发放工资分录也对吗？

立红老师 解答

2021-10-26 10:47

同学你好，现在已经不用应付工资这个科目了，是应付职工薪酬；
个税，保险是在发工资时扣下的，所以是在贷方，不是借方；分录是不对的；

海里集团 追问

2021-10-26 10:49

就是这样吧？老师！

立红老师 解答

2021-10-26 10:52

同学你好，是这样的；； 

海里集团 追问

2021-10-26 10:53

太感谢您了，辛苦了老师！

立红老师 解答

2021-10-26 10:53

不客气的，祝您 学习愉快 ；

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你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-工资 借；应付职工薪酬-工资， 贷；银行存款等科目
2019-10-12 09:40:57
我想知道确切的数据也怎么填！
2021-10-26 00:20:31
员工的养老保险全部是由公司交，这个不属于公司的费用，属于个人交的，现在可以计入公司的社保费用，但最后企业所得税年报时属于调增的事项
2019-09-09 15:06:35
你好 计提，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 发放，借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
2019-04-20 16:18:15
你好 计提，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—工资 发放，借；应付职工薪酬—工资， 贷；银行存款等科目
2020-07-12 09:49:10
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