第三季度当时不是小微企业，但按照小微企业减免了所得税，所得税是按照10％缴纳的，这个现在该怎么调整？分录怎么写？

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-01-12 14:16

老师，是汇算清缴时调整吗？

月岛玲追问

2017-01-12 14:28

谢谢老师，我在国税系统申报时显示出来了

邹刚得老师解答

2017-01-12 14:13

借；所得税费用贷；应交税费
做补计提的分录

邹刚得老师解答

2017-01-12 14:18

你好，现在就需要补计提的

邹刚得老师解答

2017-01-12 14:29

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

精选问题

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