2016年发生的费用，2017年可能要退回，退回我直接冲费用就可以了吗

xyz 追问

2017-01-11 17:05

如果做应付职工薪酬-福利费 是不是要做两步  借：管理费用  贷：应付职工薪酬-福利费   借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 16:24

您好，是的，不用经过以前年度损益调整的。

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 16:54

您好，一般金额较大的，是指超过当年销售收入的10%的，或者同种业务水平10%以上的，才通过以前年度损益调整处理。公司职工聚餐做应付职工薪酬-福利费比较好。

王雁鸣老师 解答

2017-01-11 17:38

您好，是的。要做两步的。