请问老师，支付的房租，物业费如果没有发票的话，做账正常做，汇算清缴时是需要把这些调增算汇算清缴是吗？ 因为租的是个人的，无法开票

l-my 追问

2021-10-21 18:13

但是这样的话很不合适的呀？

l-my 追问

2021-10-21 18:13

请问物业费怎样写分录

郭老师 解答

2021-10-21 18:15

借管理费用，物业费贷银行存款。

l-my 追问

2021-10-21 18:15

我的账套也没有物业费，我自己也需要添加上对吧

郭老师 解答

2021-10-21 18:18

你好，没有的话你可以放办公费里面。

l-my 追问

2021-10-21 18:17

一笔分录就没问题对吧！

郭老师 解答

2021-10-21 18:18

你好，没有跨年吧，没有跨年的，没有问题，一次做就可以
这个一物业费一般金额不大。

l-my 追问

2021-10-21 18:20

对，没跨年

郭老师 解答

2021-10-21 18:25

那就直接做一个就可以

l-my 追问

2021-10-21 19:06

请问老师 我代开的发票做账是这样做的您看对吗？因为是先收款。借：预收账款 贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税（销项税额） 。。。然后扣缴的税是：借：应交税费-应交增值税（已交税金），营业税金及附加-城市维护建设税，贷：银行存款。。这样的话我的科目余额表是这样的，这样对吗。

郭老师 解答

2021-10-21 19:10

好，可以的，下个月应交税费未交增值税和你这个已交增值税对冲就可以。