老师，我企业2019年中旬成立的，企业所得税有200多退税，我申请了，税局查账，我公司这期间拿货对方都没有给票我公司，现在专管说我申报的成本14万和他查到的票只有2万多，要我更正申报，我一定要全部调增吗？能不能和税局解释下？

来自星星的你 追问

2021-10-20 17:27

全部10万调增？那企业很难啊

糖果老师 解答

2021-10-20 17:32

那联系供货公司补发票

来自星星的你 追问

2021-10-20 17:34

可以补发票吗？补的发票不是今年的吧？再说别人也不愿意补吧

糖果老师 解答

2021-10-20 17:39

你这个还是以前年度的业务啊，而且你们还是一般纳税人，确实只能调增

来自星星的你 追问

2021-10-21 09:21

是小规模企业

糖果老师 解答

2021-10-21 09:32

企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。