老师你好，我上月做了一笔凭证，例：借：银行存款 1000元 贷：应收款款-A公司1000元，在这个月发现核算项目是B公司，我能这样修改吗？贷：应收账款A公司-1000元 贷：B公司1000元吗？

海滨 追问

2021-10-20 13:58

如果是应付也能吗？，例：借：应付账款-A公司1000元，贷：银行存款 1000元 在这个月发现核算项目是B公司，我能这样修改吗？借：应付账款A公司-1000元 借：B公司1000元吗？

海滨 追问

2021-10-20 13:59

我现在就是搞不明白，这个借贷方负数怎么用，我之前没用负数表示，只是用借、贷方调整，我老大说我做错了。

朴老师 解答

2021-10-20 14:12

原分录负数红冲
可以做
贷应收账款-B公司
贷应收账款-A公司负数

海滨 追问

2021-10-20 14:22

第二问应付账款也能这样做吗？例：上月做了借：应付账款-A公司1000元，贷：银行存款 1000元 在这个月发现核算项目是B公司，更正：
借：应付账款-A公司-1000元（负数）
借： 应付账款-B公司1000元

朴老师 解答

2021-10-20 14:27

同学你好

对的
是这样做的

海滨 追问

2021-10-20 14:46

老师上月管理费用误入了制造费用，例：借：制造费用-福利费1000元  贷：现金1000元，本月更正，借：制造费用-福利费-1000元  贷：现金-1000元，更正：借：管理费用-福利费1000元  贷：现金1000元，现在我要结转制造费用，制造费用-福利费借方出现在-1000元，我在结转时应该怎么做?

朴老师 解答

2021-10-20 14:53

你是说月底结转损益吗

海滨 追问

2021-10-20 15:04

月底我要把制造费用科目的余额全部结转到生产成本科目

朴老师 解答

2021-10-20 15:11

对的
这个需要结转的

朴老师 解答

2021-10-20 15:11

有产成品还得结转到库存商品

海滨 追问

2021-10-20 15:22

那以上的制造费用-福利费借方-1000元，结转生产成本时，造费用-福利费借方-1000元 放在借方还是贷方呢？

朴老师 解答

2021-10-20 15:26

同学你好
这个是贷方的哦

海滨 追问

2021-10-20 15:48

借：生产成本—制费结转52000
 货：制造费用-折旧2000
       制造费用-工资50000
       制造费用-其他1000
       制造费用-福利费-1000（负数）
是这样吗？老师

朴老师 解答

2021-10-20 15:54

对的
是这样操作的