老师，购买税控盘160专票给认证了，怎么做分录？

郭老师 解答

2021-10-20 13:44

管理费用，二级科目都是办公费。

云淡风清 追问

2021-10-20 14:12

老师，我们进项比较多，申报的时候就没有全额抵扣，只是说购买税控盘进项给认证了，这样分录有变化没？

郭老师 解答

2021-10-20 14:14

你好，如果你不想全额抵扣的可以。

云淡风清 追问

2021-10-20 14:28

不全额抵扣会计分录  借：管理费用  应交税费应交增值税进项   贷：银行存款。是不是就这样一笔分录了？

郭老师 解答

2021-10-20 14:29

是的是的，是这么做的。

云淡风清 追问

2021-10-20 14:36

老师，在问下了  这个里面的进项税额转出  在申报增值税报表时要怎么填写了？

郭老师 解答

2021-10-20 14:45

你好，什么原因需要进项转出？

云淡风清 追问

2021-10-20 14:55

还是购买税控盘专票给认证勾选了  抵扣发票统计表也打印出来了  像这种情况怎么申报？怎么做账了？

郭老师 解答

2021-10-20 14:56

你好，账务处理你可以看下第一个，第一个是认证抵扣的，第二个是进项转出的进项转出在附表二其他。

云淡风清 追问

2021-10-20 15:02

好的  那勾选平台进项转出需要重新作废不了？还是说只体现在申报里面了？

郭老师 解答

2021-10-20 15:03

只需要进项转出就可以的。

云淡风清 追问

2021-10-20 15:36

老师，本月我们进项大于销项  当我把购买税控和技术维护费460填写了  为什么附件申报表里面有负数？我这个要怎么填报了

云淡风清 追问

2021-10-20 15:38

可以这样填写？

郭老师 解答

2021-10-20 15:40

你好，你的应补税款增值税主表的是多少？

云淡风清 追问

2021-10-20 15:43

本月是0，老师

郭老师 解答

2021-10-20 15:50

你那个460是怎么回事儿？还是个负数？

云淡风清 追问

2021-10-20 15:57

460是买税控盘和技术维护费的

云淡风清 追问

2021-10-20 16:00

本月我们进项大于销项   有留抵税额   460是购买的税控盘  我填写了附表四和减免明细  主表自动带出来的  然后我在填写附加税费情况表  就出现了负数

郭老师 解答

2021-10-20 16:01

不需要交税，不要抵扣，抵扣不了的不要抵扣。

郭老师 解答

2021-10-20 16:02

需要交税的时候才可以抵扣增值税。

郭老师 解答

2021-10-20 16:02

把这个删除了，然后附加税零申报。