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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-10-19 15:40

你好 ；   10月你有工资 要计提当月工资分录的 。  社保的话    借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保  缴纳 ：借   应付职工薪酬-社保  ；其他应收款 -个人社保 ； 营业外支出-   公司承担个人部分   贷银行存款

life 追问

2021-10-19 15:44

老师，是银行先扣了，是不是可以做，借：其他应收款-员工，管理费用-社保费，贷：银行存款？

life 追问

2021-10-19 15:46

10月底再计提，发放工资时冲抵，可以吗？

meizi老师 解答

2021-10-19 15:55

你好 ；   可以的；             但是你做的你分录要走应付职工薪酬过渡了    ； 单位部分要走哈   

life 追问

2021-10-19 17:21

不太明白，老师

meizi老师 解答

2021-10-19 17:48

意思单位部分，这样做分录，同时将个人部分走往来或者营业外支出处理借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 缴纳 ：借 应付职工薪酬-社保 ；其他应收款 -个人社保 ； 营业外支出- 公司承担个人部分 贷银行存款

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相关问题讨论
你好，一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
参保这个分录来：1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金 
2018-12-13 10:16:40
您好，是的，这可以这样做的
2020-04-10 20:44:56
您好，这个是叫社会保险费
2022-08-10 14:27:50
你好，可以这样做的了
2019-02-13 11:59:51
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