老师，应交企业所得税余额有一分钱，年初的，怎么调整？

王青梅 追问

2021-10-19 09:30

计提的时候少提一分钱

王青梅 追问

2021-10-19 09:31

去年年末计提企业所得税3726.26元，今年年初交的时候扣款3726.27

玲老师 解答

2021-10-19 09:37

现在补记计提 一分 ，计提 分录 不变 

王青梅 追问

2021-10-19 11:25

老师，用做到以前年度损益调整里吗

玲老师 解答

2021-10-19 11:31

一分钱直接用当年的科目。