老师 上月应交税费没有结转成未分配利润 下月已交税金我直接做一笔分录可以吗？ 借：应交税费/应交增值税（销项税） 贷：现金/银行存款

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 18:10

说错了，是未交增值税

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 18:11

可以到下月做一笔分录么

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 18:14

我上月（8月）接手的，我看（7月）资产负债表还有未交税金，那我怎么做。

邹老师 解答

2021-10-18 18:38

你好，是需要做一般纳税人单位缴纳增值税的分录吗？ 

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 19:05

一般纳税人

邹老师 解答

2021-10-18 19:06

你好，如果是做一般纳税人单位缴纳增值税的分录，账务处理是
借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 19:34

但是我应交税费/销项税没有结转未交税金，不用结转成未交税金吗

邹老师 解答

2021-10-18 19:36

你好，之前需要做这个结转分录
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 19:48

还有一个问题，我接手的上一个会计还有未交完的税金，我怎么做分录。

邹老师 解答

2021-10-18 19:51

你好，还有未交完的税金，具体是什么税款呢？ 

懦弱的汉堡 追问

2021-10-18 20:02

真没注意，还要等明天上班查看。

邹老师 解答

2021-10-18 20:04

你好，那你可以等明天上班查看了之后继续提问。