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送心意

邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-01-10 11:13

分录怎么做?

Lu丽容 追问

2017-01-10 11:19

如我司2016年12月份要交72.66元增值税，是不是要在12份的账里做一笔结转   借：应交税费一应交增值税(转出未交税金)  72.66   贷：应交税费一未交增值税   72.66

Lu丽容 追问

2017-01-10 11:21

那如果在2017年1月份缴交增值税时又怎么做呢?

邹刚得老师 解答

2017-01-10 11:09

你好，有增值税应纳税额的情况下

邹刚得老师 解答

2017-01-10 11:14

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

邹刚得老师 解答

2017-01-10 11:20

你好，是的

邹刚得老师 解答

2017-01-10 11:22

月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

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你好，根据销项税额与进项税额的差额结转 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2017-07-26 11:42:24
您好 简易计税不结转增值税 结转增值税只是一般销项➖进项结转增值税
2020-05-12 06:39:16
这个最好是按月结转，根据之前学员反馈没有按月，有的部分对不上了，到时候还需要查
2020-06-29 08:11:51
需要先通过下，转出未交增值税的，这个
2020-05-26 11:27:08
你好 结转的分录是没有区别的，不过正常要求是月末结转的。
2020-05-21 16:25:16
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