2月份漏报了一张凭证，对申报的财务报表有什么影响吗？怎么补上？

Reborn 追问

2021-10-15 09:19

管理费用-库存现金

郭老师 解答

2021-10-15 09:21

你好，这个没有影响的，就是你的库存现金余额不一致。

Reborn 追问

2021-10-15 09:22

但是季报的财务报表还用修改吗？这张凭证怎么处理？

郭老师 解答

2021-10-15 09:26

把这个凭证做到这个月不用修改。

Reborn 追问

2021-10-15 09:28

但是之前做过这张凭证，还把他计算到了结转损益里面，做表的时候也都做进去了。数据跟账不平

郭老师 解答

2021-10-15 09:29

好，没做账，但是结转了损益。

郭老师 解答

2021-10-15 09:30

那你的管理费用现在有贷方余额？

Reborn 追问

2021-10-15 09:32

管理费用有余额

郭老师 解答

2021-10-15 09:34

能反结账吗？你现在反结账修改吧。

郭老师 解答

2021-10-15 09:34

是不平的时候，你就应该修改。

Reborn 追问

2021-10-15 09:36

反结账修改会影响结转损益，结转损益是已经做到表里了，这样会对季报的财务报表和企业所得税季报有影响吗？

郭老师 解答

2021-10-15 09:38

你好，你的管理费用应该不影响的，因为你的发生额是100，你结转损益结转了120，你的发生额还是100。

Reborn 追问

2021-10-15 09:41

那库存现金对不上了，这个库存现金好像还影响了结转损益

郭老师 解答

2021-10-15 09:43

你好，库存现金不影响的。

郭老师 解答

2021-10-15 09:43

你这个管理费用先别做进去，做到这个月，然后你之前多结转的损益需要更正。

郭老师 解答

2021-10-15 09:43

你之前少做的管理费用做到这个月。

Reborn 追问

2021-10-15 09:47

这个结转损益怎么更正？

郭老师 解答

2021-10-15 09:49

你好，反结账，然后反结转就可以的。

Reborn 追问

2021-10-15 09:51

更正了结转损益会影响之前申报的财务报表吗？

郭老师 解答

2021-10-15 09:51

你好不影响的，我认为是不影响，你可以看一下。

郭老师 解答

2021-10-15 09:52

之前的报表都不平，你必须得修改。

郭老师 解答

2021-10-15 09:52

要不你怎么能保存，你怎么能申报。

Reborn 追问

2021-10-15 09:54

如果都修改了，申报过的报表是否需要更正申报？之前的报表是平的，结转损益是包括漏报的凭证的，报表只是没有填其中一张凭证？

郭老师 解答

2021-10-15 10:00

你好不影响的，不影响。

Reborn 追问

2021-10-15 10:02

都修改了也不影响报表？也不用更正报表？

郭老师 解答

2021-10-15 10:05

哦对的是的不影响的，因为你之前的管理费用，按照正确的来填写的，不是结转损益之后的。