老师，您好，请问这个分录怎么写？

咕噜咕哎咕 追问

2021-10-15 08:52

分录可以写一下吗？营业收入减少这个我知道，但是我们银行存款未出现付款的情况，这个贷方科目是什么呢？

玲老师 解答

2021-10-15 08:58

借 应收负数 
贷收入负数 
应交税费负数 
 

咕噜咕哎咕 追问

2021-10-15 09:00

那这个应收负数就一直挂着吗？就可以了嘛？

玲老师 解答

2021-10-15 09:05

退款时冲 不退就挂着 

咕噜咕哎咕 追问

2021-10-15 09:08

这个去年就退了款了的，这个怎么处理？

玲老师 解答

2021-10-15 09:16

你好 现在和退款的正常平了才对    去年你没有做冲收入分录  现在做了正好平 

咕噜咕哎咕 追问

2021-10-15 09:18

所以现在写这笔分录就可以了嘛？其他不用更改嘛？我去年的分录应该就错了，借  主营业务收入  负数  贷  银行存款

玲老师 解答

2021-10-15 09:25

是的现在写这个分录 就可以   冲收入是原来分录不变金额负数  

咕噜咕哎咕 追问

2021-10-15 09:30

好的，谢谢

玲老师 解答

2021-10-15 09:38

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！