送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2021-10-14 15:17

对,这个是免税的前提开的是普票。

小雯子 追问

2021-10-14 15:29

好的,在请问一下,公司今年7月正式开业,资产负债表资产合计为20672.73元,我申报企业所得税需要填写三季度资产总额,季初都是0,这个要怎么算啊

东老师 解答

2021-10-14 15:30

期末数的话,就按照资产负债表九月份期末数填写。

小雯子 追问

2021-10-14 15:33

也就是说我直接填写20672.73是吗

东老师 解答

2021-10-14 15:33

对,如果这个是期末数,就这么填写。

小雯子 追问

2021-10-14 15:33

下个季度我就填写12月份的对吗

小雯子 追问

2021-10-14 15:34

我看网上不是要用公式算吗

东老师 解答

2021-10-14 15:34

对,下个季度就填写12月末的数字。

小雯子 追问

2021-10-14 15:34

(季初0+季末20672.73)/4个季度=3季度企业所得税需要填写的资产总额吗?

小雯子 追问

2021-10-14 15:35

这个公式不用管对吗

东老师 解答

2021-10-14 15:35

所得税申报的时候只会是填写一个季度初数,合季度末数的

小雯子 追问

2021-10-14 15:35

我直接按资产负债表期末数填写

小雯子 追问

2021-10-14 15:36

哦哦,明白了

东老师 解答

2021-10-14 15:36

只写着季度末填写就行。

小雯子 追问

2021-10-14 15:36

谢谢老师

东老师 解答

2021-10-14 15:36

不客气,帮忙给个五星好评,谢谢您了。

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