老师，你好，我想咨询一下，我上月有一笔管理费用做错了，我这个月冲销：借管理费用 1399 贷银行存款1399 那我月底做结转费用的时候，借本年利润 贷管理费用 **（金额要减去冲销的这笔1399，对吗？）

下雪天 追问

2021-10-13 16:59

公司全额支付的社保，需要计提吗？一般都是当月支付当月的社保，那我做借：管理费用-社保  贷：银行存款，这样可以吗？

郭老师 解答

2021-10-13 17:06

最好通过应付职工薪酬过渡一下。

下雪天 追问

2021-10-13 17:08

那就是借：管理费用-社保   贷：应付职工薪酬-社保    然后借：应付职工薪酬-社保   贷：银行存款   对吗？

郭老师 解答

2021-10-13 17:10

你好，对的是的，是这么做的。