老师，我们转阿里巴巴一笔年费，怎么做账。发票还没有收到。

Diana 追问

2021-10-13 15:22

发票到了直接粘后面就可以是吗？

张壹老师 解答

2021-10-13 15:23

你好,普票直接贴后面,专票有进项税,把抵扣联拿出来,其他贴凭证后面

Diana 追问

2021-10-13 15:25

那如果是专票，我账务怎么处理？

张壹老师 解答

2021-10-13 15:29

你好,
借:销售费用-服务费
    应交税费-待认证进项税
贷:银行存款

Diana 追问

2021-10-13 15:30

好的谢谢

Diana 追问

2021-10-13 15:31

下次抵扣的时候再怎么做账？

张壹老师 解答

2021-10-13 15:32

你好,认证抵扣时
借:应交税费用-应交增值税-进项税
贷:应交税费-待认证进项税

Diana 追问

2021-10-13 15:33

就是如果我先转了款，发票还没有收到（会给我们开专票。）。等下个月发票到了，这整个过程具体怎么写分录，麻烦老师帮忙写下

张壹老师 解答

2021-10-13 15:38

也是这个分录,发票来贴后面,
借:销售费用-服务费
    应交税费-待认证进项税
贷:银行存款

Diana 追问

2021-10-13 15:41

好的谢谢

张壹老师 解答

2021-10-13 15:41

你好,客气,祝你工作愉快!