老师，咨询一个问题，公司有一张4月份进项发票，已认证抵扣，九月被税务局提出异常，要求补交了这张票的增值税和相关的附加税，请问本月怎么做相关的凭证

陆 追问

2021-10-13 09:08

我们是7月收购的这家运输公司，这张作为成本票，之前4月她家所有进项一起做的进项转出

郭老师 解答

2021-10-13 09:10

借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷银行存款做的是这个吗？

陆 追问

2021-10-13 09:14

这是他4月做的这张凭证

郭老师 解答

2021-10-13 09:17

借应付账款贷应付账款应交税费应交增值税进项转出。

陆 追问

2021-10-13 09:28

把这张发票做进项转出，补交的税金怎么做，还用计提吗

郭老师 解答

2021-10-13 09:31

借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税借应交税费未交增值税贷，银行存款借税金及附加贷应交税费附加税借应交税费附加税贷银行存款剩下的和你正常业务是一样做。