老师好，请问冲上个季度红字发票，这次看电子税务系统只有增值税出现负数，怎么附加税都是零（按理也是负数）上个季度增值税及附加税都交了，做账冲了收入冲了增值税及附加税，怎么税务系统增值税申报表里只有增值税是负数，附加税却是零，应该附加税也是负数的，好奇怪啊，还是做账干脆不冲附加税，这样才与税务报表一致，请教下[抱拳]

meizi老师

职称：中级会计师

2021-10-12 10:03

你好；你增值税是负数说明不产生缴纳。所以你附加税是0报的；你要是写负数去报。你系统是报不了的

轻舞飞扬追问

2021-10-12 10:15

那我账上冲的附加税留在账上等下次开发票在抵减吗

轻舞飞扬追问

2021-10-12 10:16

还是干脆不冲附加税与税务一致呢

轻舞飞扬追问

2021-10-12 10:17

就是说干脆不做冲附加税这样可以吗？

meizi老师解答

2021-10-12 10:21

你好；那你就直接0报附加税就行了。也不需要你去计提附加税的分录和缴纳分录的

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