小规模企业本季度开票39万主营业务收入378640.78增值稅11359.22稅金及附加1363.11对吗

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-01-06 19:38

390000÷1.03×0.03×12%是税金及附加，城建税7%

平安是福追问

2017-01-06 19:40

如果代师大学费，只是我们开发票也这样交税对吗？实际我们要给师大打款17万4千

邹老师解答

2017-01-06 19:35

你好，需要知道你城建税适用税率是多少的
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%

邹老师解答

2017-01-06 19:38

是的

邹老师解答

2017-01-06 19:42

你好，是的
打款按票面合计打款就是了

精选问题

1月份有间办公室吊顶，材料和人工费花了2000多，请问问

你好，是的，装饰服务是对的这里答
温馨提示：尊敬的纳税人，自本月1日起，您共获得4张红问

在全量发票里边查询取得的红字发票答
老师2025年12月账上我忘计提营业账簿的印花税了，问

没关系的，因为你已经在年度汇算清缴时更正了数据，税务机关是以年度申报结果为准的，第四季度季报的差异会被年报覆盖，系统限制无法修改也不影响最终合规，只要保留好更正记录备查即可。答
老师您好销售发票本月没开呢对应的进项票已经问

同学，你好是可以的答
老师你好，我是行政单位，今年收到去年挂其他应收款问

收到做其他收入，其他预算收入答

在线提问累计解决 624910个问题