老师，小规模企业，专票3%的开了120万，普票开了1%的30万，这增值税表怎么填呢？表上自动算出来的应纳税额是按150万的3%算的，不是普票不用交增值税吗

郭老师 解答

2021-10-08 16:20

这个普票减免的2%，在主表应纳税减征额30乘以2%，还有减免明细表，本期发生额和实习抵扣金额里面也是这个金额。

郭老师 解答

2021-10-08 16:20

因为你的合计销售额已经是150万了，超过了这个45万。

快乐的唇膏 追问

2021-10-08 16:33

哦哦，对的。我看表上已经自动填上数字了。小微企业免税销售额一栏要填数字吗？

快乐的唇膏 追问

2021-10-08 16:35

老师，这样对吧

郭老师 解答

2021-10-08 16:50

是的，但是你的减免税款没有填写。

郭老师 解答

2021-10-08 16:50

填写了
看错了
是真做的

快乐的唇膏 追问

2021-10-08 16:53

合适吗老师？

郭老师 解答

2021-10-08 16:56

可以的，这个是你的普通发票的销售额乘以2%算出来的。

快乐的唇膏 追问

2021-10-08 16:58

嗯额。对的。我也算了一下。

郭老师 解答

2021-10-08 17:01

那就是正确的，可以的。

快乐的唇膏 追问

2021-10-08 17:01

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-10-08 17:06

不用客气，工作愉快。